مالیات در آلمان انواع مختلفی دارد که از جمله آن‌ها می‌توان به مالیات بر درآمد، مالیات بر خرید و فروش املاک، مالیات بر ارث یا هدیه، مالیات بر سرمایه، مالیات بر وسایل نقلیه موتوری، مالیات سگ و… اشاره کرد.
انواع مالیات در آلمان
مالیات در آلمان که به عنوان یکی از اصلی‌ترین منابع درآمد کشور شناخته می‌شود، انواع مختلفی دارد که متقاضیان مهاجرت، برای اطلاع از هزینه‌های زندگی در آلمان باید به آن توجه داشته باشند. مالیات در کشور آلمان شامل مالیات بر درآمد، مالیات املاک، مالیات خودرو، مالیات بر فروش و… می‌شود که در ادامه به بررسی آن‌ها می‌پردازیم.
مالیات بر درآمد در کشور آلمان
همانطور که می‌دانید، یکی از انواع مالیات در آلمان، مالیات بر درآمد است. افرادی که در آلمان زندگی می‌کنند و شغلی دارند (چه شهروند باشند و چه صرفا مقیم آلمان باشند) بایستی مالیات بر درآمد پرداخت کنند. محاسبه این نوع مالیات به صورت زیر است:
- نرخ مالیات برای افراد با درآمد سالانه کمتر از ۹۹۸۴ یورو: معاف از مالیات بر درآمد
- نرخ مالیات برای افراد با درآمد سالانه ۹۹۸۵ تا ۵۸۵۹۶ یورو: ۱۴ الی ۴۲ درصد
- نرخ مالیات برای افراد با درآمد سالانه ۵۸۵۹۷ تا ۲۷۷۸۲۵ یورو: ۴۲ درصد
- نرخ مالیات برای افراد با درآمد سالانه بیش از ۲۷۷۸۲۶ یورو: ۴۵ درصد
مالیات تکلیفی در آلمان
توجه داشته باشید که مالیات در آلمان شامل مالیات تکلیفی یا Lohnsteuer هم می‌شود. این نوع مالیات در کشور آلمان، مالیات بر حقوق، مالیات بر بیمه، مالیات کلیسا (در صورت نیاز) و… را در بر می‌گیرد. مالیات تکلیفی در آلمان از حقوق افراد کسر می‌شود؛ به همین خاطر به اشخاصی که قصد اخذ جاب آفر و مهاجرت کاری به آلمان را دارند، توصیه می‌کنیم که به هنگام نوشتن قرارداد به این موارد توجه داشته باشند.
مالیات بر وسایل نقلیه موتوری در آلمان
نوع دیگری از مالیات در آلمان، مالیات بر وسایل نقلیه موتوری است که نرخ آن به عواملی چون نوع سوخت، نوع وسیله نقلیه و… بستگی دارد. تمامی وسایل نقلیه موتوری در آلمان مشمول این نوع مالیات می‌شوند و جالب است بدانید که درآمد حاصل از آن معمولا صرف مواردی چون ساخت و ساز جاده‌ها خواهد شد. شایان ذکر است، افرادی که در آلمان با خودروهای سازگار با محیط زیست تردد می‌کنند، مشمول پاداش مالیاتی خواهند شد. نرخ مالیات بر وسایل نقلیه موتوری در آلمان به طور متوسط بین ۱۰۰ تا ۱۰۰۰ یورو در سال است.
مالیات بر املاک در کشور آلمان
اگر از قبل، ملکی در آلمان داشته، قصد خرید ملک در آلمان را دارید یا می‌خواهید ملک خود در این کشور را به فروش برسانید، لازم است اطلاعاتی درباره مالیات بر املاک که یکی دیگر از انواع مالیات در آلمان است، داشته باشید.
مالیات بر املاک در آلمان به ارزش ملک و مواردی چون ایالت مربوطه بستگی داشته و معمولا بین ۰.۲۶ تا ۱ درصد است. همچنین لازم است بدانید که در صورت فروش ملکی با ارزش بیشتر از ۲۵۰۰ یورو در آلمان بایستی ۳.۵ الی ۶.۵ درصد از ارزش ملک به عنوان مالیات پرداخت شود.
مالیات بر ارث در کشور آلمان
نوع دیگری از مالیات در آلمان، مالیات بر ارث یا هدیه است که تحت عنوان Erbschaftsteuer و Schenkungsteuer شناخته می‌شوند. این مالیات بر انتقال دارایی‌ها از یک شخص به دیگری در زمان فوت یا به عنوان هدیه اعمال می‌شود. نرخ مالیات بستگی به میزان دارایی انتقال یافته و همچنین رابطه میان اهداکننده و دریافت‌کننده دارد. به طور کلی این نوع مالیات می‌تواند از ۷ تا ۵۰ درصد متغیر باشد.
مشاوره با وکیل در آلمان
در این مقاله به بررسی انواع مالیات در آلمان پرداختیم. لازم است به این موضوع نیز اشاره کنیم که قوانین مالیاتی و دیگر قوانین در آلمان گاها پیچیده و متغیرهستند و ممکن است برای افرادی که با سیستم حقوقی این کشور آشنا نیستند، سردرگمی به همراه بیاورد. بنابراین توصیه می‌کنیم که برای کسب اطلاعات دقیق در این زمینه با وکیل مهاجرت به آلمان یا وکیل بین المللی در آلمان مشاوره داشته باشید. عدم آگاهی از قوانین مالیاتی در آلمان، قوانین خانواده در آلمان، قوانین مهاجرتی و… می‌تواند منجر به مشکلات مالی و حقوقی جدی شود و در مقابل، مشاوره با وکیل می‌تواند از بروز چنین مشکلاتی جلوگیری کند؛ پس در صورت تمایل، از طریق واتس اپ با مشاورین و وکلای گروه لاهه در ارتباط باشید.
سوالات متداول
این نوع مالیات به میزان درآمد افراد بستگی دارد که اطلاعات کامل درباره آن در متن مقاله ارائه شده است.
این نوع مالیات در آلمان، مواردی چون مالیات بر حقوق، مالیات بر بیمه تامین اجتماعی، مالیات کلیسا و… را در بر می‌گیرد.
متوسط این نوع مالیات در آلمان بین ۱۰۰ تا ۱۰۰۰ یورو در سال است.
نرخ این نوع مالیات در کشور آلمان از ۷ تا ۵۰ درصد بوده و متغیر است.
نرخ این نوع مالیات در آلمان معمولا ۲۵ درصد است.
